Guías Legales de Justia: Centro Legal de Planificación Patrimonial

Instrumentos legales como los testamentos y los fideicomisos pueden ayudarte a controlar lo que ocurre con tus bienes y proporcionar seguridad a las personas que más te importan. El Centro Legal de Justia de Planificación Patrimonial describe algunas de las opciones disponibles.

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La muerte parece lejana para la mayoría de las personas de entre 20 y 30 años. No suelen pensar mucho en redactar un testamento u otro tipo de instrumento de planificación patrimonial para sus bienes en caso de fallecer. El legendario músico Jimi Hendrix no era diferente.

El 18 de septiembre de 1970, dos días antes de cumplir 28 años, Hendrix murió de una sobredosis de alcohol y somníferos. No dejó testamento sobre lo que sucedería con sus bienes a su muerte, por lo que su patrimonio se dividió según las normas de herencia intestada (en inglés). Estas distribuyen los bienes de una persona fallecida según una fórmula estatutaria predeterminada. Como resultado, el patrimonio de Hendrix fue a parar íntegramente a su padre, Al. Ninguno de los demás miembros de su familia heredó nada, lo que podría no haber sido lo que Hendrix hubiera querido. Por ejemplo, podría haber querido dejar parte de su patrimonio a su hermano menor, Leon.

Una disputa familiar estalló cuando Al murió en 2002 y no dejó nada en su testamento a Leon, excepto uno de los discos de oro de Jimi. Leon presentó un tipo de demanda llamada impugnación de testamento (en inglés), basada en la teoría de la “influencia indebida” (en inglés). Alegó que Janie, la hija adoptiva de Al, manipuló a este para que modificara su testamento y excluyera a Leon. Sin embargo, los tribunales de Washington confirmaron finalmente el testamento, señalando que Al se había reunido a solas muchas veces con sus abogados de planificación patrimonial y que Janie no estuvo presente cuando se firmó el testamento ni durante la mayoría de las reuniones de redacción del mismo.

Si Jimi Hendrix se hubiera tomado el tiempo de redactar un testamento, se habría asegurado de que sus bienes se distribuyeran como él hubiera querido. También podría haber evitado las desagradables disputas y los costosos litigios en los que se vio envuelta su familia. Para evitar este tipo de consecuencias, cualquier persona de cualquier edad debería considerar la posibilidad de elaborar al menos un sencillo plan de sucesión. El Centro Legal de Justia de Planificación Patrimonial (en inglés) ofrece algunas orientaciones básicas sobre instrumentos legales y estrategias para hacerlo.

Testamentos

Para ser válido, un testamento (en inglés) debe cumplir ciertos requisitos formales. Por ejemplo, el testador (la persona que hace el testamento) debe tener capacidad (en inglés) para hacer el instrumento y debe firmarlo, y otras personas generalmente deben ser testigos de su firma. El testador y los testigos pueden simplificar el proceso de legalización del testamento haciendo que este sea auto probatorio. Esto significa que los testigos no tendrán que declarar ante el tribunal que el testamento es válido. Justia ofrece una descripción general sobre los requisitos para los testamentos en 50 estados (en inglés) que abarca temas como quién puede hacer un testamento, quién debe ser testigo del testamento y cómo se puede hacer que el testamento sea auto probatorio. Además de la descripción general, se incluyen también formularios útiles y recursos relacionados para hacer un testamento en cada estado.

A veces, un testador necesita cambiar su testamento (en inglés) si se produce un acontecimiento importante en su vida, como el matrimonio, el nacimiento de un hijo, el fallecimiento de un beneficiario de su testamento actual o la adquisición o pérdida de una propiedad importante. Pueden cambiar su testamento creando un “codicilo” para modificarlo, dejando intacto el instrumento original. Sin embargo, una solución más fácil puede consistir en hacer un nuevo testamento para que un único documento contenga todos sus deseos. El nuevo testamento debe indicar explícitamente que revoca cualquier testamento anterior.

Un testamento estándar no debe confundirse con otro instrumento llamado “documento de voluntad anticipada” o “testamento vital”. Éste no asigna bienes a los beneficiarios, sino que describe determinadas preferencias de tratamiento médico. Por ejemplo, puedes utilizar un testamento vital o voluntad anticipada (en inglés) para describir cuándo, y si debe recurrirse a la reanimación, ventilación, alimentación por sonda u otros procedimientos médicos extremos pero potencialmente prolongadores de la vida si no puedes comunicar tus deseos llegado el momento. Una persona también puede crear un documento relacionado llamado orden de no resucitación (DNR, por sus siglas en inglés) (en inglés), que significa que no quieres recibir resucitación cardiopulmonar (CPR, por sus siglas en inglés) cuando normalmente se te proporcionaría. Por lo general, un médico tendrá que ayudar a completar una orden DNR.

Fideicomisos

Muchas personas elaboran un plan sucesorio que combina un testamento con uno o varios fideicomisos. La persona que crea un fideicomiso (en inglés) se denomina fideicomitente. Una vez que el fideicomitente transfiere bienes a un fideicomiso, un fideicomisario gestiona los bienes y los distribuye a uno o varios beneficiarios según lo establecido en el fideicomiso. Se puede crear un fideicomiso para cualquier fin legal, y se puede poner cualquier tipo de propiedad en un fideicomiso.

Los fideicomisos vienen en muchas formas, algunas de las cuales son extremadamente especializadas y complejas. Hay que distinguir entre los fideicomiso en vida (inter vivos) y los fideicomisos testamentarios. Un fideicomiso en vida se crea mientras el fideicomitente está vivo. Los bienes de un fideicomiso testamentario no necesitan pasar por el costoso y largo proceso de la legalización de un testamento. Además, mediante un testamento vital (en inglés), el fideicomitente puede incluir cualquier propiedad que posea a su muerte en un fideicomiso vital que haya constituido previamente. El testamento “de vertido” aún debe someterse al proceso testamentario (en inglés), pero probablemente no contendrá activos significativos, por lo que puede pasar por el proceso más rápidamente y sin problemas.

Por otro lado, los bienes de un fideicomiso testamentario (en inglés) deben someterse a legalización. Un fideicomitente establece un fideicomiso testamentario en su testamento, y el fideicomiso no se crea hasta que se legaliza el testamento. Por tanto, la validez del fideicomiso depende de la validez del testamento.

Al igual que los testamentos, los fideicomisos pueden impugnarse por motivos como influencia indebida, falta de capacidad o incumplimiento de los requisitos formales para crear un fideicomiso. Además, un beneficiario puede exigir responsabilidades al fideicomisario por incumplir sus deberes fiduciarios (en inglés) en la gestión de los bienes fideicomitidos. Por ejemplo, un fideicomisario no puede mezclar sus bienes personales con los activos del fideicomiso.

Poder Notarial

Además de un testamento y un fideicomiso, puedes considerar la posibilidad de otorgar poderes notariales (en inglés). Los principales tipos de poderes son los financieros y los de atención médica. En un poder financiero, puedes nombrar a alguien (conocido como agente) para que gestione tus bienes y fondos. El apoderado puede tener autoridad general sobre todos los asuntos financieros, o su autoridad puede limitarse a determinados asuntos. Si haces que el poder sea duradero, seguirá en vigor si quedas incapacitado.

Por su parte, un poder notarial de atención médica (en inglés) nombra a una persona (a menudo conocida como representante de atención médica) para que se encargue de los asuntos médicos en tu nombre en caso de que quedes incapacitado. Esto puede complementar el testamento vital para garantizar que se respeten las preferencias de tratamiento del paciente, pero también puede tener un alcance más amplio. Un apoderado médico puede elegir un médico, establecer el ingreso en una residencia de ancianos u obtener historiales médicos confidenciales, entre otras facultades. Puedes modificar un poder si deseas cambiar el alcance de la autoridad del apoderado.

Reflexiones Finales

Decidir cómo dividir tu dinero y propiedades al momento de tu muerte no es una tarea fácil de contemplar. Sin embargo, dedicar tiempo a redactar un plan sucesorio sólido y minucioso puede garantizar que se cumplan tus deseos y reducir el riesgo de que surjan conflictos entre tus seres queridos más adelante. A medida que desarrolles una estrategia para alcanzar tus objetivos, es posible que desees consultar a un abogado especializado en planificación patrimonial (en inglés) para obtener asesoramiento personalizado. Mientras tanto, el Centro Legal de Justia de Planificación Patrimonial proporciona una visión general de algunos conceptos clave y cuestiones legales que pueden surgir en esta área. Al igual que las otras Guías Legales de Justia (en inglés), su objetivo es hacer que la ley sea transparente y accesible para todos.

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